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股票主板(完整版)中国建筑股份有限公司内部控制手册

作者:admin
来源:http://www.ycssp0359.com/gupiao
日期:2020-10-16 01:40

昌宏科技股票-华津股票

2020年10月16日发(作者:訾长发)








中国建筑股份有限公司

内部控制手册







(2009年版)


















目 录



第一章 总 则

1 编制《内部控制手册》目的、依据…………………………………………… 1

2 《内部控制手册》的适用范围……………………………………………………1

3 内部控制基本原则……………………………………………………………… 1

4 内部控制的基本要求…………………………………………………………… 2

5 内部控制组织机构……………………………………………………………… 4

6 内部控制手册的更新与监督…………………………………………………… 4



第二章 公司组织架构及企业文化建设

1 董事会的工作流程……………………………………………………………… 5

2 监事会的工作流程………………………………………………………………11

3 高级管理层的工作流程……………………………………………………… 16

4 董事会下设专业委员会的设立及工作流程……………………………………20

5 经理层下设专业委员会的设立及工作流程……………………………………25

6 子(分)公司设立流程…………………………………………………………29

7 企业文化建设管理业务流程……………………………………………………32



第三章 战略规划与风险管理

8 战略规划管理业务流程…………………………………………………………35

9 全面风险管理业务流程…………………………………………………………39

10 重大事件应急管理业务流程……………………………………………………44



第四章 人力资源管理



11 人力资源发展规划管理业务流程………………………………………………48

12 员工岗位管理业务流程…………………………………………………………51

13 员工招(选)聘管理业务流程…………………………………………………54


14 员工退出管理业务流程…………………………………………………………57

15 员工考核管理业务流程…………………………………………………………62

16 员工培训管理业务流程…………………………………………………………65

17 员工薪酬管理业务流程…………………………………………………………68

18 员工社会保险管理业务流程……………………………………………………72

19 领导班子考核管理业务流程……………………………………………………76

20 出国派遣人员管理业务流程……………………………………………………79



第五章 合同及法律事务管理

21 合同管理业务流程………………………………………………………………83

22 法律纠纷案件管理业务流程……………………………………………………89

23 重大经营活动法律审查管理业务流程…………………………………………94

24 授权管理业务流程………………………………………………………………97



第六章 预算管理



25 预算编制管理业务流程……………………………………………………… 101

26 运营分析与预算调整管理业务流程………………………………………… 105

27 预算考核与评价管理业务流程……………………………………………… 109



第七章 生产管理

28 项目管理体系建立和运行管理业务流程…………………………………… 114

29 工程质量管理业务流程—施工企业………………………………………… 117

29 工程质量管理业务流程—房地产企业……………………………………… 122

29 工程质量管理业务流程—设计院…………………………………………… 126

30 安全生产管理业务流程……………………………………………………… 130



第八章 采购及支出管理

31 工程项目分包招标管理业务流程…………………………………………… 134


32 供应商审核与管理业务流程………………………………………………… 139

33 采购管理业务流程—材料采购与机械设备及周转物资租赁……………… 144

33 采购管理业务流程—办公用品采购………………………………………… 150

34 应付账款与付款管理业务流程……………………………………………… 158



第九章 市场与资质管理

35 市场研究与分析管理业务流程……………………………………………… 156

36 资质申报管理业务流程……………………………………………………… 161

37 系统内投标竞争协调管理业务流程………………………………………… 165





第十章 收入、成本及费用管理

38 工程结算管理业务流程……………………………………………………… 169

39 应收账款与收款管理业务流程……………………………………………… 172

40 收入确认管理业务流程—施工企业………………………………………… 176

40 收入确认管理业务流程—房地产企业……………………………………… 180

40 收入确认管理业务流程—设计院…………………………………………… 184

41 成本管理业务流程—施工企业……………………………………………… 187

41 成本管理业务流程—房地产企业…………………………………………… 196

41 成本管理业务流程—设计院………………………………………………… 202

42 费用管理业务流程…………………………………………………………… 206

43 税务管理业务流程…………………………………………………………… 211

44 利润分配管理业务流程……………………………………………………… 217



第十一章 投、融资及产权管理

45 投资管理业务流程…………………………………………………………… 221

46 融资管理业务流程…………………………………………………………… 227

47 担保管理业务历程…………………………………………………………… 241

48 股权(产权)转让管理业务流程…………………………………………… 246


49 重组、并购管理业务流程…………………………………………………… 250



第十二章 资金管理

50 现金管理业务流程…………………………………………………………… 254

51 银行存款管理业务流程……………………………………………………… 259

52 外汇管理业务流程…………………………………………………………… 272



第十三章 存货管理

53 存货管理业务流程—材料物资……………………………………………… 276

53 存货管理业务流程—未完施工……………………………………………… 285

53 存货管理业务流程—房地产未售存货与在建项目………………………… 288



第十四章 固定资产及无形资产管理

54 固定资产取得管理业务流程………………………………………………… 291

55 固定资产管理业务流程……………………………………………………… 300

56 固定资产处置管理业务流程………………………………………………… 306

57 无形资产管理业务流程……………………………………………………… 310



第十五章 财务报告与信息披露

58 一般会计处理和期末关账的实施管理业务流程…………………………… 315

59 关联交易管理业务流程……………………………………………………… 320

60 财务报告管理业务流程……………………………………………………… 326

61 信息披露管理业务流程……………………………………………………… 333

62 综合统计报告管理业务流程………………………………………………… 336



第十六章 办公管理

63 收发文管理业务流程………………………………………………………… 340

64 印章管理业务流程…………………………………………………………… 344

65 档案管理业务流程…………………………………………………………… 347




第十七章 科研与信息系统管理

66 研发项目管理业务流程……………………………………………………… 352

67 信息系统管理业务流程……………………………………………………… 357



第十八章 内部审计与监察

68 内部控制有效性评价管理业务流程………………………………………… 366

69 内部审计管理业务流程……………………………………………………… 371

70 举报和信访管理业务流程…………………………………………………… 378

71 违法违纪违规案件处理管理业务流程……………………………………… 382



第十九章 附则

1 财政部《企业内部控制基本规范》………………………………………… 388


第一章 总 则



1 编制《内部控制手册》目的、意义

为进一步提升中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)风险防范能力,
提高股份公司的运行效率,全面贯彻财政部、证监会、审计署、银监会、保监会
等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》,以及国资委颁布的《中央企业风险
管理指引》,股份公司特编制《内部控制手册》。

股份公司《内部控制手册》是以五部委颁布的《企业内部控制基本规范》、
国资委颁布的《中央企业风险管理指引》基础,并结合股份公司实际情况编制而
成。

编制股份公司《内部控制手册》对完善企业内部控制制度,进一步规范集团
内部各个管理层次相关业务流程,分解和落实责任,控制企业风险,保证财务报
告真实性,确保企业资产安全高效运行具有较强的现实意义。

2 《内部控制手册》的适用范围

《内部控制手册》适用于中国建筑工程股份有限公司总部,各事业部及其全
资子公司、控股子公司、分公司。

3 内部控制基本原则

3.1 合法、合规原则:符合国家的法律、法规和政策。

3.2 简洁明晰原则:内控内容一般涉及到八个方面,编制过程中对业务目标、
业务风险、业务范围、业务流程步骤和风险控制点、业务流程图、相关制
度目录、主要控制点和相关资料等,定位准确、简洁明了,便于掌握、实
施。

3.3 相互牵制不相容原则:内部牵制体现部门与部门、员工与员工以及各岗位
之间所建立的互相验证、相互制约的关系,特别是要明确部门、岗位之间
的职责,对于管理授权做到适度、明确。

3.4 成本效益原则:力求以最小的管理成本获取最大的经济效益,防止程序过
细、控制过度会减低效率,增大控制成本;相反,控制不足会达不到控制
风险的目的。

3.5 可操作性原则:内部控制必须符合股份公司的实际,必须具有很强的可操


作性。

3.6 奖惩结合原则:明确各部门及人员应承担的职责,做到奖罚有对象,责任
可追溯。

3.7 适度授权原则:确定授权对象,授权环节,授权范围;防止授权过度与不
足。

3.8 全面性原则:内部控制贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各层级单位的
各种业务和事项。

4 内部控制的基本要求

4.1 股份公司总部及各级子公司严格按照上市公司的要求,建立规范的公司股

东会、董事会、监事会、经理层以及各级别的专业委员会的议事规则,明确
决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。

4.2 股份公司总部及各级子公司制定并实施有利于企业可持续发展的人力资

源政策。人力资源政策应当至少包括:严格员工的聘用、培训、辞退与辞
职程序;完善员工的薪酬、考核、晋升与奖惩机制;强化关键岗位定期岗
位轮换制度;加强员工培训和继续教育,不断提升员工素质。

4.3 股份公司总部及各级子公司积极加强公司文化建设,统一公司文化理念,

严格规范企业形象标识,制定并执行统一的员工行为守则,培育积极向上
的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作
精神,树立现代管理意识。

4.4 股份公司总部及各级子公司加强法制教育,增强董事、监事、经理及其他

高级管理人员和员工的法制观念,严格依法决策、依法办事、依法监督,
建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。

4.5 股份公司总部及各级子公司积极开展风险评估工作,对国家宏观经济政策、

金融环境、市场环境、法律环境、社会文化环境、科技进步、自然环境等
公司外部因素进行分析研究,对公司高级管理人员职业操守与胜任能力、
组织及生产运行方式、科技研发与信息技术运用能力、财务状况、社会责
任等公司内部因素进行及时评估,以判断其对公司运行产生的影响,并采
取必要的可行的应对策略,达到控制风险之目的。

4.6 股份公司总部及各级子公司严格执行不相容职务分离控制措施,全面系统


地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务,并实施相应的分离措施,
形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

4.7 股份公司总部及各级子公司建立并执行授权审批制度,根据常规授权和特

别授权的规定,明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应
责任。

4.8 股份公司总部及各级子公司严格实施会计系统控制,全面执行国家统一的
会计准则,加强会计基础工作,明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告
的处理程序,保证会计资料真实完整。合理设置会计机构,配备合格的会
计人员。

4.9 股份公司总部及各级子公司严格实施财产保护控制,建立并执行财产日常
管理制度和定期清查制度,严格限制未经授权的人员接触和处置财产,采
取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施,确保财产安全。

4.10 股份公司总部及各级子公司严格实施预算控制,规范预算的编制、审定、
下达和执行程序,强化预算约束。

4.11 股份公司总部及各级子公司定期开展运营分析,综合运用生产、购销、投
资、筹资、财务等方面的信息,发现存在的问题,及时查明原因并加以改
进。

4.12 股份公司总部及各级子公司严格实行绩效考评制度,通过科学设置考核指
标体系,对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评
价,将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞
退等的依据。

4.13 股份公司总部及各级子公司积极建立重大风险预警机制和突发事件应急
处理机制,明确风险预警标准,对可能发生的重大风险或突发事件,制定
应急预案、明确责任人员、规范处置程序,确保突发事件得到及时妥善处
理。

4.14 股份公司总部及各级子公司全面加强内外信息沟通,明确相关信息的收集、
处理和传递程序,确保信息及时沟通。信息沟通过程中发现的问题,及时
报告并加以解决;对重要信息及时传递给董事会、监事会和经理层。

4.16 股份公司总部及各级子公司全面加强内部监督,公司严格实行内部审计与


纪检监察, 通过发现并纠正内部控制缺陷,以保证公司健康、稳定、持续
发展。

5 内部控制组织机构

股份公司总部及各级子公司财务部门负责公司内部控制的组织实施部门,主
要负责内部控制设计、检查、修正;各级审计部门为内部控制测试评价部门,负
责对公司的内部控制测试、评价,并发布自评估报告;各级法律事务管理部门为
公司内部控制风险评估部门,负责公司各类风险评估工作,发布风险评估报告。

6 内部控制手册的更新与监督

股份公司《内部控制手册》经总经理常务会审批,总经理签字后正式生效。
股份公司将根据外部环境、内部组织架构及管理要求的改变而适时更新。一般每
年对《内部控制手册》更新一次,更新资料主要来源于各子(分)公司、总部各职
能部门的建议,以及内部控制检查单位和外部检查单位对内部控制的评价。




































第二章 公司组织架构及企业文化建设



1 董事会的工作流程



一、业务目标



.
确保董事会的设立及工作程序符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要
求;


.
确保企业重大决策、重大事项等信息的披露真实、准确、完整,符合披露程
序及要求;


.
明确董事会的职责权限与汇报关系,提高董事会的决策效率;


.
确保董事会的设立及决策机制符合公司发展战略,保护中小股东的权益。






二、业务风险



.
董事会的设立、工作程序不符合国家法律、法规和公司章程的要求,可能遭
受外部处罚、经济损失和信誉损失;


.
董事会信息披露不符合有关监管机构披露程序及要求,可能遭受外部处罚、
经济损失和信誉损失;


.
董事会职责权限设立不清、越权管理,导致决策低效和舞弊、欺诈行为的发
生,使企业遭受经济损失和信誉损失;


.
董事会决策不符合公司发展战略,使企业遭受经济损失,股东权益受到侵害。






三、业务范围



该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于董事
会设立及运行的相关流程,主要包括董事会的设立与审批、董事会职责权限的确
定与审批、董事会会议议案的确定与审批、董事会决议执行效果的监督与审核、
董事会决议的信息披露管理。




四、业务流程描述



1 董事会的设立与审批

本子流程所述股份公司董事会的设立与审批流程主要指:股份公司正常运
行情形下每届董事会的设立与审批。

1.1 董事会席位和任期的规定

根据《中国建筑股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)和《中国
建筑股份有限公司董事会议事规则》规定,股份公司董事会由7至9名
董事组成。公司建立独立董事制度,董事会中应有13以上独立董事,其
中至少有1名会计专业人士。公司可以有职工代表董事,由公司职工代
表大会或其他形式民主选举产生后直接进入董事会。董事每届任期三年,
连选可以连任。独立董事连任时间不得超过六年。

1.2 人事与薪酬委员会确定董事人选

根据股份公司董事会及人事与薪酬委员会议事规则规定,新一届董事会
的董事人选,均由上一届董事会人事与薪酬委员会负责挑选和审查,并
提出确定董事人选的具体意见和建议。人事与薪酬委员会需要以会议表
决的方式决定最终的董事人选,并形成相关议案,提交董事会审议。

1.3 董事会审议董事人选议案

董事会召开会议审议人事与薪酬委员会提交的新一届董事人选议案,以
会议表决的方式形成会议决议。如果审议通过,则将新一届董事人选议
案提交股东大会审议;如果审议未通过,则重新进行1.1、1.2所述流程。

1.4 股东大会审议董事人选议案

股东大会召开会议审议董事会提交的新一届董事人选议案,并以会议表
决的方式形成会议决议。如果审议通过,则立即成立新一届董事会;如
果审议未通过,则重新进行1.1、1.2、1.3所述流程。

1.5 新一届董事会选举产生董事长和各专门委员会委员

新一届董事会第一次会议,根据董事会董事提出的选举董事长、副董事
长以及专门委员会委员的议案,以会议表决的方式选举产生该届董事会


的董事长和副董事长,以及专门委员会委员。董事长和副董事长由董事
会以全体董事的过半数选举产生。专门委员会委员的选举办法,请参照
“董事会下设专门委员会的设立及工作流程”。

1.6 董事会董事任期内的辞职和罢免

1.6.1 董事辞职

根据《公司章程》规定,董事会董事可以在任期届满前提出辞职。董事
辞职应向董事会提交书面辞职报告,董事会审议通过后提交股东大会审
议。董事会在2日内披露有关情况。

1.6.2 董事罢免

根据《公司章程》规定,董事会董事如果在任期内不合格或者不合法,
董事会可以会议表决的形式提议股东大会罢免该董事,并在2日内披露
有关情况。

1.6.3 董事补选

因董事辞职或者罢免导致公司董事会低于法定最低人数时,公司参照
1.2、1.3、1.4条款,改选新任董事。

1.7 董事考核

股份公司对董事的考核,是由董事会提出有关董事的考核议案后,经过
董事会的审议并通过后,向年度股东大会提交《董事会年度工作报告和
独立董事述职报告》。



2 董事会职责权限的确定与审批

2.1 董事会职责权限的确定

董事会的职责权限由《公司章程》规定,主要行使包括召集股东大会、
执行股东大会决议、决定公司经营计划和投资方案等二十一项职权。

2.2 董事会职责权限变更的审批

董事会职责权限如果发生变化,则需要以变更《公司章程》的形式来加
以确定。首先由股份公司相关部门提出拟修订的公司章程议案;其次由
董事会以会议表决的方式审议该项议案;如果该项议案审议通过,则提
交股东大会审议,如果该项议案审议未通过,则由相关部门重新提出修


订议案。修订的《公司章程》须经股东大会审议通过后,才能开始实施。



3 董事会会议议案的确定与审批

根据《公司章程》有关董事会职责权限的规定,公司董事会对股东大会
负责,而公司经理层又对董事会负责。一般事项的汇报关系如下:

3.1 董事会议案准备

如果有关事项须经董事会审议,则由公司相关业务部门负责起草议案,
并经经理层会议审议通过。

3.2 董事会会议准备

相关议案准备后,由董事会办公室统一汇总,并以通讯或者书面的形式
征询各位董事意见。如果同意,则由董事会办公室拟定董事会会议通知,
经董事长签发后,于固定会议召开前10日或临时会议召开前5日通知各
位董事。

3.3 董事会议案审议

董事会所有议案均以会议表决的方式审议,形成会议记录和会议决议,
并由与会董事签字确认。董事会秘书还可以根据工作需要形成会议纪要
及决议记录。会议记录和会议决议由董事会秘书保管保存,保存期为10
年。

3.4 董事会议案实施

议案经董事会审议通过,且无需提交股东大会审议,则由相关业务部门
根据会议决议实施;如果议案需要提交股东大会审议,则由董事会召集
股东大会审议,待股东大会审议通过后方可实施。如果议案未经董事会
审议通过,则根据董事会的意见,重新由相关业务部门按照3.1、3.2、3.3
条款规定提交并审议。



4 董事会决议执行效果的监督与审核

4.1 董事会决议执行情况的汇总

根据董事会的要求,董事会决议由各相关执行部门总结执行结果,由董
事会办公室负责汇总。


4.2 董事会决议执行情况的审核

董事会决议执行结果汇总后,由董事长组织召开董事会进行考核。



5 董事会决议的信息披露管理

5.1 董事会决议信息披露

股份公司召开董事会会议形成的董事会决议,在经与会董事签字确认后,
及时报送上海证券交易所。根据《上海证券交易所股票上市规则》规定,
董事会涉及须经股东大会表决的事项,或者涉及重大事项的,公司应当
及时披露;涉及其他事项的,如果上海证券交易所认为必要,公司也应
当及时披露。

5.2 重大事项信息披露

董事会会议涉及上海证券交易所规定的重大事项时,除按5.1条款披露董
事会决议外,由董事会办公室负责按照上交所的规定格式披露相关重大
事项公告。

5.3 股东大会信息披露

董事会相关议案如需提交股东大会审议,则按照股东大会程序,相继披
露股东大会通知、股东大会资料及股东大会决议。

信息披露的具体程序请参阅 “71 信息披露管理流程”。



五、相关制度目录



1 《公司法》

2 《上海证券交易所股票上市规则(2008年修订)》

3 《中国建筑股份有限公司章程》

4 《中国建筑股份有限公司股东大会议事规则》

5 《中国建筑股份有限公司董事会议事规则》

6 《中国建筑股份有限公司战略与决策委员会议事规则》

7 《中国建筑股份有限公司审计委员会议事规则》

8 《中国建筑股份有限公司人事与薪酬委员会议事规则》




六、主要控制点



1 董事人选的审批

2 董事会董事辞职与罢免的审批

3 董事会职责权限变更的审批

4 董事会会议议案的准备与审批

5 董事会决议执行效果的监督与审核

6 董事会决议相关信息的披露与审核



七、检查资料



1 董事会、人事与薪酬委员会、股东大会相关会议议案

2 董事会、人事与薪酬委员会、股东大会相关会议决议

3 董事会、人事与薪酬委员会、股东大会相关会议通知

4 董事会年度工作报告和独立董事述职报告

5 董事会议案实施情况报告

6 董事会、股东大会相关会议披露公告



八、业务流程图(略)






第二章 公司组织架构及企业文化建设



2 监事会的工作流程



一、业务目标



.
确保监事会各项工作符合国家法律、法规、部委规章和公司章程的要求;


.
保证监事会顺利履行监督职责,保障公司利益和股东权益。






二、业务风险



.
监事会工作流程不满足相关法律法规要求,可能导致公司发生违法违规行为、
受到外部处罚;


.
监事会履行职能不力,可能导致公司利益和股东权益受损。







三、业务范围



该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于监事
会工作的相关流程,主要包括监事会设立、监事任免、监事会会议、监事会合规
检查、监事会信息披露监督及监事会违规行为调查等内容。



四、业务流程描述



1 监事会设立及监事的任免、更换

1.1 股份公司监事为自然人,遵守法律、行政法规和公司章程,对公司负有
忠实义务和勤勉义务。

1.2 股东监事一般按以下条件选任:年龄在35-57周岁;具有大学本科及以
上学历;在股份公司从事管理工作7年及以上;具备从事监事工作所需


要的知识和能力。职工监事的选任参考以上条件。董事、高级管理人员
不得兼任监事。其他不能担任监事的规定请参见《中国建筑股份有限公
司公司章程》。

1.3 监事会成员由股东监事和职工监事组成,共5名监事,其中职工代表监
事2名。股东监事的任免、更换名单由股东提出,股东监事任免、更换
名单提交股东大会审议通过并形成决议;职工监事的任免、更换名单由
职工代表大会提出并审议通过后形成决议。监事会成立或换届时,需召
开监事会会议,由全体监事过半数选举产生监事会主席并形成决议。监
事列席董事会会议 。



2 监事会工作方式

监事会根据其职责权限开展工作和履行监督职责,监事会职责权限参见
《中华人民共和国公司法》、《中国建筑股份有限公司章程》及《中国
建筑股份有限公司监事会工作制度》的规定。监事会向股东大会汇报工
作。

2.1 监事会会议

2.1.1 监事会会议分为定期会议和临时会议。监事会定期会议每六个月召开一
次;关于召开监事会临时会议的条件及时间请参见《中国建筑股份有限
公司监事会议事规则》。

2.1.2 监事会办公室在会前向监事收集会议议案,并要求与议案有关的部门准
备、报送资料,监事会办公室负责对其进行整理形成待议议案。

2.1.3 会议议案经全体监事过半数同意后,最终形成会议决议。公司监事填写
议案表决票,并在会议记录、会议决议上签名确认。

2.1.4 监事会办公室负责监督决议的执行情况并起草决议执行情况报告提交监
事会审核批准,并经监事在会议决议上签字,监事会办公室负责将会议
的所有资料、文件存档。

2.2 合规检查

2.2.1 合规检查以财务检查为核心,对公司财务状况、重大投融资等运作情况
以及董事、高管行使职权行为进行监督。


2.2.2 合规检查过程包括:一是《合规检查方案》的审核,依据监事会合规检
查需求,监事会办公室起草《合规检查方案》,列明检查时间、内容、方
式、检查人等,由监事会审核签字批准。二是《合规检查报告》的审核,
监事会办公室负责组织实施合规检查并制作检查表,由相关部门配合检
查,监事会办公室起草《合规检查报告》,主要内容包括检查内容及检查
结果等,提交监事会审核签字,如检查中发现问题,则被检查单位、部
门需进行整改。三是整改报告的审核,如整改过程中发现重大问题或存
在难以整改的情况,由监事会办公室起草《整改情况报告》提交监事会
审核并批示处理意见,由监事会办公室继续跟踪处理意见的执行情况。
监事会办公室负责将检查过程中所有资料、文件存档。

2.3 信息披露监督

2.3.1 信息披露事务由董事会办公室负责管理,监事会负责监督。依据监事会
的信息披露检查需求,监事会办公室负责起草《信息披露检查方案》,根
据方案的检查时间,监事会对信息披露事项制作信息披露检查表并进行
检查,具体检查流程描述请参见本流程2.2合规检查的相关流程。对于
检查中发现的问题,监事会将向董事会办公室以提醒函的形式提出改正
要求,董事会办公室应予以改正。

2.3.2 有关信息披露事务管理及监督请参照《上市公司信息披露管理办法》和
《中国建筑股份有限公司信息披露管理办法》。

2.4 违规行为调查

2.4.1 违规信息来源包括:举报、审计查出的问题、监事发现的问题等。

2.4.2 监事会办公室将违规信息文件提交监事会审核并签署意见,根据签署的
意见,对需要进行调查的信息进行初步核实并将《初核报告》提交监事
会。监事会审核《初核报告》后,针对需要进行深入调查的事件,委托
监事会办公室起草方案并组织实施调查。监事会办公室负责起草《违规
行为调查报告》提交监事会签署意见,如查实有违反法律、法规、公司
章程等的行为发生,监事会将召开会议,根据问题性质与程度进行分类
处理,具体参见《中国建筑股份有限公司监事会工作制度》。监事会办公
室负责监督决议执行情况,并起草决议执行情况报告提交监事会审核签


字批准。监事会办公室负责将违规行为调查的所有资料存档。

2.4.3 在违规行为检查流程中,监事会负责对违规行为信息进行甄别,以确定
是否进入初步审核阶段。以此类推,监事会负责决定违规行为调查流程
的推进,一旦监事会认定违规行为不存在或违规行为轻微并已纠正等,
违规行为调查将被终止。

2.4.4 在调查过程中,发现违法行为时,监事会将以书面报告的方式通知司法
机关,进入司法程序。



五、相关制度目录



1 《中华人民共和国公司法》

2 中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》

3 《中国建筑股份有限公司章程》

4 《中国建筑股份有限公司监事会议事规则》

5 《中国建筑股份有限公司信息披露管理办法》

6 《中国建筑股份有限公司监事会工作制度》



六、主要控制点



1 监事任免、更换的资格审核

2 监事会议案的审核

3 监事会会议决议执行情况报告的审核

4 合规检查及执行情况的审核

5 信息披露及执行情况的审核

6 违规行为调查及整改情况的审核



七、检查资料



1 职工监事、股东监事任免、更换名单


2 职工代表大会通过任免、更换监事的会议决议

3 股东大会通过任免、更换监事的会议决议

4 监事会会议待议议案

5 合规检查方案

6 信息披露检查方案

7 合规及信息披露监督检查表

8 合规及信息披露监督检查报告

9 合规及信息披露监督整改情况报告

10 违规信息文件

11 违规行为调查方案

12 违规行为调查报告

13 违规行为整改情况报告



八、业务流程图(略)






第二章 公司组织架构及企业文化建设



3 高级管理层的工作流程



一、
业务目标






.
确保高级管理层的工作符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求;


.
提高高级管理层的工作效率和工作效果;


.
充分发挥管理层的积极作用、决策能力,促进企业实现发展战略。






二、
业务风险






.
高级管理层违法、违规以及不遵守公司的规章制度,可能引起法律风险,
遭受外部处罚,造成经济损失或信誉损失;


.
高级管理层工作效率、决策效率不佳,可能造成商机延误,影响公司的经
营效率和效果;


.
高级管理层的积极性得不到充分发挥,决策能力、宏观把握能力的欠缺可
能会影响到企业发展战略的实现。





三、
业务范围






该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)与高
级管理层工作管理相关的流程,主要包括高级管理人员的选拔任用、高级管
理层的职责分工、高级管理人员的考核以及高级管理人员的免职与调换等流
程。



四、
业务流程描述







1
高级管理人员的选拔任用




1.1 高级管理人员从公司后备人员中产生,也可根据工作需要采取公开选拔
和竞争上岗面向本系统或者面向社会进行招聘。

1.2
高级管理人员应该具有大学或大学以上文化程度;担任上一级职务,一
般应具有两年以上下一级职务的工作经历。有强烈的事业心和责任感,
工作业绩突出;具有胜任岗位职责所要求的能力、知识、经验和相应的
资格。




1.3 高级管理人员采取公开选拔和竞争上岗面向本系统或者面向社会进行招
聘。公开选拔、竞争上岗工作需经过下列程序:人力资源部发布公告(包
括:职位、报考人员的资格条件、基本程序和方法等);报名与资格
审查;统一考试(竞争上岗须进行民主测评);组织考察,研究提出
人选方案。

1.4 任用高级管理人员经过严格的组织考察。考察高级管理人员拟任人选,
依据选拔任用条件和不同领导职务的职责要求,采取查阅资料、民主测
评(民意测验)、实绩分析、个别谈话等方式,全面考察其德、能、勤、
绩、廉,注重考察工作实绩。对决定聘任的高级管理人员,由董事会人
事与薪酬委员会指定专人同本人谈话。

1.5 选拔的高级管理人员由人力资源部以提案的形式上报董事会批准(以正
式文件任命),需要报国资委备案的高级管理人员,应当按照规定及时
向国资委备案(需备案人员包括副总经理、助理总经理、总工程师、董
秘)。



2 高级管理层的职责分工

2.1 根据工作需要,由总常会讨论通过确定高级管理人员的职责分工,形成
总经理常务会纪要,各高级管理人员在职权范围内行使职责。



3 高级管理人员的考核


3.1 高级管理人员的考核包括年度考核、任期考核和专项考察等。年度考核
和任期考核为定期考核,于次年年初和任期届满前进行。专项考察和日
常考察为不定期考核,根据需要及时进行。

3.2 对高级管理人员考核主要分为定期考核、专项考察和日常考察。定期考
核由董事会人事与薪酬委员会负责组织实施。专项考察和日常考察则由
人力资源部牵头组织相关部门实施。

3.2.1 专项考察主要包括高级管理人员任前考察、调整后的跟踪考察、对连续
发生亏损或发生重大损失或造成重大社会影响的高级管理人员的考察
等。专项考察掌握的情况,要汇集并综合到年度考核和任期考核中,相
关意见和建议要在年度考核和任期考核结果(报告)中体现。

3.2.2 对高级管理人员日常考核评定结果分为优秀、称职、基本称职、不称职
等,人力资源部将考核结果计入《考核评价表》,存入本人档案,作为
任免、奖惩的重要依据。基本称职者不考虑职务晋升;当年评定不称职
者,原则应辞去现职。

3.2.3 人事与薪酬委员会委员每年度对高管进行考核打分,将打分表转人力资
源部,人力资源部按照相关文件规定进行计算,考核结果与高级管理人
员薪酬挂钩。



4 高级管理人员的免职与调换

4.1 高级管理人员所任职务被免职、解聘时,应按照管理权限和人力资源部
相关规定程序进行。



五、
相关制度目录






1 《公司法》

2 《中国建筑股份有限公司章程》

3
《中国建筑股份有限公司总经理工作制度》





4
《中国建筑股份有限公司高级管理人员管理规定(征求意见稿)》







六、
主要控制点







1 高级管理层选拔公告的发布

2 高级管理层人选方案的提出与考察

3 高级管理层任命的审批与备案

4 高级管理层职责分工的确定

5 高级管理层的考核

6 高级管理层考核结果的参考使用



七、
检查资料







1 招聘公告

2 资格审查结果

3 考试成绩

4 组织考察意见

5 民主测评结果(民意测验结果)

6 同拟任用高级管理人员谈话记录

7 董事会批准文件

8 报有关部门任用备案文件

9 明确高级管理人员职责分工的会议纪要

10 不定期考察意见、考核评价表、打分表

11 任免文件



八、业务流程图(略)




第二章 公司组织架构及企业文化建设



4 董事会下设专业委员会的设立及工作流程



一、业务目标



.
合理设置各专业委员会的职责权限和汇报关系,提高专业委员会工作效率,
辅助董事会工作;


.
确保各专业委员会的设立和工作程序符合国家法律、法规和公司内部规章制
度的要求。






二、业务风险



.
专业委员会职责权限设置不当或越权管理,可能导致决策不当或无效决策,
影响专业委员会和董事会的工作效率;


.
专业委员会的设立和工作程序违反国家法律法规,可能遭受外部处罚、经济
损失和信誉损失。






三、业务范围



该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于董事
会下设专业委员会的设立及运行的相关流程,主要包括董事会下设专业委员会的
设立与审批、专业委员会职责权限的确定与审批、专业委员会会议议案的确定与
审批、专业委员会决议执行效果的监督与审核。目前,股份公司下设专业委员会
有三个:战略与发展委员会、审计委员会、人事与薪酬委员会。



四、业务流程描述




1 董事会专业委员会的设立与审批

1.1 董事会专业委员会的设立

由董事根据董事会自身职责的需要,提出设立专业委会会的议案,由董
事会以会议表决的方式进行审议。如果审议通过则提交股东大会审议,
如果审议未通过,则由董事会董事重新提出设立专业委员会的议案。

1.2 董事会选举产生专业委员会委员

根据专业委员会议事规则规定,董事会专业委员会与董事会任期一致,
均为三年。战略与决策委员会委员由五名董事组成,其中董事长为当然
委员,并担任主任委员,其他委员由董事长、二分之一以上独立董事或
者全体董事的三分之一提名,由董事会以会议表决的方式选举产生;审
计委员会由四名董事组成,委员会委员由董事长提名,董事会任命,其
中独立董事应占多数,且至少有一名具备适当专业资格或者具备相关财
务管理专长的独立董事,主任委员由独立董事担任;人事与薪酬委员会
由五名董事组成,委员会委员由董事长提名,董事会任命,其中独立董
事应占多数,主任委员由独立董事担任。

1.3 董事会专业委员会委员任期内更换

董事会专业委员会委员任期内更换有两种情况,一是如果委员不再担任
公司董事职务,则自动失去委员资格,其操作程序详见“第二章 1 董
事会工作流程”。二是委员不适宜担任该专业委员会工作,由董事会参照
1.2条款重新调整专业委员会人员组成。



2 董事会专业委员会职责权限的确定与审批

2.1 董事会专业委员会职责权限的确定

董事会专业委员会的职责权限由《中国建筑股份有限公司章程》(以下简
称《公司章程》)及董事会各专业委员会议事规则规定。各专业委员会的
具体职责权限请参阅各专业委员会议事规则。

2.2 董事会专业委员会职责权限变更的审批

董事会专业委员会的职责权限如果发生变化,则需要以修订各专业委员
会议事规定的形式来加以确定。先由董事会董事提出拟修订专业委员会


议事规则的议案,然后由董事会以会议表决的方式审议,并确定董事会
专业委员会的职责权限。



3 董事会专业委员会会议议案的确定与审批

根据《公司章程》及专业委员会议事规则规定,董事会专业委员会协助董
事会工作,对董事会负责。经理层应支持专业委员会各项工作。一般汇报
关系如下:

3.1 董事会专业委员会议案准备

对于需经专业委员会审议的事项,由公司相关业务部门负责起草议案,
并由经理层会议审议通过。

3.2 董事会专业委员会会议准备

相关议案准备后,由专业委员会工作组、董事会办公室汇总,并征询各
位委员意见。如果同意,董事会办公室负责拟定专业委员会会议通知,
由专业委员会主任委员签发后,于会议召开前5日通知各位委员。

3.3 董事会专业委员会议案审议

专业委员会所有议案均以会议表决的方式审议,形成会议记录和会议决
议,并由与会委员签字确认。会议记录和会议决议由董事会秘书保管保
存,保存期为10年。专业委员会审议通过的会议议案及表决结果,以书
面形式向董事会汇报。

3.4 董事会专业委员会议案实施

议案审议通过后,由专业委员会按照《公司章程》规定,确定是否提交
董事会或股东大会审议。如果无需提交董事会审议,则由相关业务部门
根据会议决议实施;如果需要提交董事会或股东大会审议,则由董事会
或股东大会审议通过后,方可实施。如果议案未经专业委员会审议通过,
则根据董事会的意见,重新由相关业务部门按照3.1、3.2、3.3条款规定
提交并审议。



4 董事会专业委员会决议执行效果的监督与审核

4.1 董事会专业委员会决议执行情况的汇总


根据董事会专业委员会议事规则的要求,专业委员会决议由各相关执行
部门负责撰写决议执行结果,由专业委员会工作组、董事会办公室负责
汇总。

4.2 董事会专业委员会决议执行结果的审核

董事会专业委员会决议执行情况汇总后,由专业委员会主任委员组织召
开专业委员会进行考核,并将考核结果报董事会备案。



五、相关制度目录



1 《公司法》

2 《上海证券交易所股票上市规则(2008年修订)》

3 《中国建筑股份有限公司章程》

4 《中国建筑股份有限公司股东大会议事规则》

5 《中国建筑股份有限公司董事会议事规则》

6 《中国建筑股份有限公司战略与决策委员会议事规则》

7 《中国建筑股份有限公司审计委员会议事规则》

8 《中国建筑股份有限公司人事与薪酬委员会议事规则》



六、主要控制点



1 董事会各专业委员会的设立与审批

2 董事会各专业委员会职责权限的确定与审批

3 董事会各专业委员会会议决议的确定与审批

4 董事会各专业委员会决议执行情况的监督与审核



七、检查资料



1 董事会相关决议

2 股东大会相关决议


3 经理层相关决议

4 董事会专业委员会会议提案

5 董事会专业委员会会议通知

6 董事会专业委员会会议记录

7 董事会专业委员会会议决议

8 董事会专业委员会议案实施情况报告



八、业务流程图(略)


第二章 公司组织架构及企业文化建设



5
经理层下设专业委员会的设立及工作流程






一、
业务目标






.
确保经理层下设各专业委员会的决策及工作程序符合国家法律、法规和股
份公司内部规章制度的要求;


.
提高经理层下设各专业委员会的决策效率、提升决策水平、改善决策质量;


.
为企业发展战略的实施提供强有力的支持。





二、
业务风险





.
经理层下设各专业委员会决策和工作程序不合法、合规或违反股份公司的
规章制度,可能导致外部处罚和法律风险,造成经济损失和信誉损失;


.
经理层下设各专业委员会决策效率低下,可能造成商机的丧失,影响企业
经营效率;


.
经理层下设各专业委员会决策质量低下可能会给企业发展战略目标的实现
造成障碍。





三、
业务范围







该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于经理
层下设专业委员会的设立及工作相关的流程,主要包括经理层下设各专业委员会
及其职责权限的设立、经理层下设专业委员会委员的任免与更换、经理层下设专
业委员会的职责权限与汇报关系等。总经理下设的6个专业委员会包括:预算、
考核及风险管理委员会,投资管理委员会,规划与改革委员会,海外业务管理委
员会,安全与环境委员会,科技发展委员会。




四、
业务流程描述







1 经理层下设各专业委员会及其职责权限的设立

1.1 经理
层下设各专业委员会(以下简称“委员会”)是股份公司总经理常务
会领导下的决策咨询机构,其根据总经理工作以及股份公司战略发展、
政策支持的需要由总经理常务会决定委员会的设立,明确该专业委员会
的工作职责权限,以会议纪要的形式发布执行。





2
经理层下设专业委员会委员的任免与更换


专业委员会委员的任免与更换,由实施该项业务的主导部门提议,上报分
管业务副总经理审核;或由主管该项业务的副总经理、总经理提议,经总
经理常委会讨论确定,以会议纪要形式下发执行。




3
经理层下设专业委员会的职责权限与汇报关系


3.1 各委
员会分别根据总经理常务会授权,对需提交总经理常务会决策的相
关提案进行审议,分别在预算、经营业绩考核、风险管理;投资体系建
设、投资项目实施;战略规划编制与实施、重大改革方案的制定与实施;
海外投资、海外机构设立、海外市场布局、海外重大工程项目的承接;
安全与环境体系建设和安全与环境重大问题;科技进步体系建设和科技
创新活动开展等方面提供专业咨询,提出决策建议意见。


3.2 议事
规则及工作程序


3.2.1 委员会
实行不定期会议制度,会议由主任委员主持或经主任委员授权由
副主任委员主持,会议在总经理提议或主任委员提议或业务主管部门按
规定决策程序有提案需提请委员会审议的情况下组织召开。


3.2.2 会议由
有关职能部门、事业部、业务部、子企业向业务主管部门提出需
要上会审议的关于XX事项的报告, 经业务主管部门审核并补充必要资
料后形成《关于XX事项的提案》上报所涉及到的经理层下设专业委员会;
经理层下设专业委员会以会议的方式对《关于XX事项的提案》进行审议,
经委员会委员投票表决形成对有关事项的建议意见后,向总经理常务会





报告审议结果。


3.2.3 委员会
会议可采取“分别审阅、集中讨论”或“集中审议、集中讨论”
的方式,委员应对会议议案分别提出意见,并经充分讨论最终形成委员
会对有关事项的建议。


3.2.4 表决方式
。委员会会议表决方式为投票表决,每一名委员有一票的表决
权,会议做出的结论性意见,须经全体委员的半数以上通过。出席会议
的委员投票时,对同意意见可附带条件,对否定意见应写明原因。


3.2.5 表决结果
。委员会会议最终形成书面形式的结论性意见,包括三种:通
过提案;暂不通过提案,须进一步论证;不通过提案。对每种结论意见
的形成都要有书面说明,并应向提案单位做出解释。


3.3 会议
记录与保密规定


3.3.1 出席会
议的委员在会议记录上签名,会议记录由委员会办事机构负责整
理并按规定保存。


3.3.2 出席会
议的人员均对会议所议事项有保密义务,不得擅自泄露有关信息。






五、
相关制度目录





1
《中国建筑股份有限公司章程》


2
《中国建筑股份有限公司预算、考核及风险管理委员会工作规则》


3
《中国建筑股份有限公司投资管理委员会工作规则》


4
《中国建筑股份有限公司规划与改革委员会工作规则》


5
《中国建筑股份有限公司海外业务管理委员会工作规则》


6
《中国建筑股份有限公司安全与环境委员会工作规则》


7
《中国建筑股份有限公司科技发展委员会工作规则》





六、
主要控制点






1
专业委员会设立的审批


2
委员任免的申请与审批





3
委员会的职责设置


4
委员会的决策、表决程序


5
委员会会议记录与会议内容保密






七、
检查资料






1
专业委员会设立的批准文件(会议纪要)


2
专业委员会委员任免的申请与审批文件


3
关于XX事项的报告和《关于XX事项的提案》


4
各委员表决意见表


5
委员会会议记录





八、
业务流程图(略)





第二章 公司组织架构及企业文化建设



6 子(分)公司设立流程



一、业务目标



.
规范各级机构设立的管理,降低投资风险、确保投资安全,避免管理链条过
长,减少内部竞争;


.
确保机构设立所进行的投资账面价值完整、真实、准确,确保出资落实到位;


.
机构设立符合国家有关法律法规,符合公司总体发展战略和内部规章制度。






二、业务风险



.
对分(子)公司投资管理不善,重复投资等,导致资源浪费,投资回报率低
于预期;


.
股权投资记录不准确,导致财务报告错报;


.
出资不到位或抽逃注册资本金等出资问题,导致公司其他股东或债权人追
索,给企业造成经济和声誉的双重损失;


.
机构设立不符合国家法律法规以及公司规章制度的要求,可能遭受外部处罚
并造成信誉损失。






三、业务范围



该子流程主要描述中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于分支机
构设立的相关流程,主要包括非法人机构(分公司)、参股公司、控股公司和全
资子公司设立、变更和终止的申请和审批等内容。



四、业务流程描述




1
机构设立申请




1.1 由提出申请设立分支机构的相关部门或者子公司对机构设立事项进行
可行性研究,向股份公司呈报《申请设立XXX机构(公司)的报告》(包
括但不限于设立机构的必要性、设立地点、机构性质、股权结构、投资
额度、资金来源、经营范围、机构注册工作程序等),由股份公司企划
部进行初审。具体程序如下:

1.1.1 股份公司拟投资设立子公司的,由相关职能部门提出申请设立分支机构
的报告,报企划部进行初审;

1.1.2 子公司拟投资设立三级次公司的,由子公司向股份公司企划部提出申请
报告,报企划部进行初审;

1.1.3 三级以下公司(含三级)设立子公司的,如确属必要,由二级公司审批,
子公司设立完成后需报股份公司企划部审批。



2 机构设立审批

2.1 股份公司企划部在收到申请设立分支机构的报告后,对报告进行初审,
主要考虑是否符合股份公司的战略要求、是否符合相关法律法规的规
定、有无更好的替代方案、资料完整性等方面内容,并视具体情况征求
股份公司总部董事会办公室、总经理办公室、人力资源部、财务部、资
金部、法律事务部、市场与项目管理部、建筑事业部、基础设施事业部
等部门的意见,汇总后以签报的形式报公司分管副总经理审批,分管副
总经理在签报上签署批示意见。分管领导根据审批权限逐级报总经理常
务会议、董事会进行审批,并由审批机构出具会议纪要或者决议。
(具体审批权限详见《中国建筑股份有限公司章程》董事会和总经理的
职责权限)

2.2 投资设立各级次(包括二级、三级、四级)公司时,申请设立分支机构
的报告需经过各级法律事务部门审核发起人协议(或合资合同)及拟设
立公司的章程等法律文件。

2.3 三级以下公司(含三级)设立子公司的,如确属必要,由二级公司依据
本单位规章制度从严审批,审批程序必须符合股份公司的内部管理规


定。

2.4 股份公司出具批准设立机构的批复后,由申请单位部门负责实施,在
工商登记完成后将有关证明材料(包括但不限于工商执照复印件、公司
章程等)报企划部备案。

2.5 各类机构的变更、终止流程与设立流程一致。



五、相关制度目录



1 《公司法》

2 财政部《企业内部控制应用指引第XX号――组织架构》

3 财政部《企业内部控制应用指引第XX号――资金》

4 《中国建筑股份有限公司章程》

5 《中国建筑股份有限公司分支机构设立与管理办法》

(详见中建股份第一届董事会第六次会议决议)

6 《中国建筑股份有限公司机构设立、变更、终止审批管理办法》



六、主要控制点



1 机构设立、变更、终止的申请

2 机构设立、变更、终止的审批



七、检查资料



1 可行性研究资料

2 申请设立XXX机构(公司)的报告

3 子公司决策机构关于设立机构的决策文件

4 发起人协议(或合资合同)、公司章程等法律文件

5 股份公司总经理常务会或者董事会批准成立机构的决议或者纪要

6 关于同意设立XXX机构(公司)的批复



八、业务流程图(略)


第二章 公司组织架构及企业文化建设



7 企业文化建设管理业务流程



一、业务目标



.
符合国家法律、法规以及公司有关企业文化建设的规章制度;


.
提升中国建筑品质文化,增强企业核心竞争力;


.
统一价值观念,规范员工行为;


.
文化建设融入企业生产经营过程中,符合企业的战略发展目标。







二、业务风险



.
不符合国家有关法律、法规及公司有关企业文化建设的规章制度,可能导致
经济损失和信誉损失;


.
品牌集中度高与股份公司所属机构过于分散的矛盾,可能影响企业品牌形象
和核心竞争力;


.
缺乏积极向上的价值观、诚实守信的经营理念、为社会创造财富并积极履行
社会责任的企业精神,可能导致员工丧失对企业的认同感,人心涣散,影响
企业整体发展和高效管理;


.
忽视企业并购重组中的文化差异和理念冲突,可能导致并购重组失败,背离
企业的战略发展目标。







三、业务范围



该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于企业
文化建设管理业务的相关流程,主要包括企业文化建设的方式和具体体现以及企
业文化的评估与调整等。


四、业务流程描述



1 企业文化建设的方式和具体体现

1.1 股份
公司企业文化建设的基本原则为:以人为本,创造和谐;兼容并蓄,
注重特色;讲求实效,秩序渐进;整体规划,系统运作;领导带头,全
员参与。


1.2 股份公司企业文化建设的基本理念:
企业宗旨:服务社会、造福人类、建设祖国、福利员工

核心理念:追求阳光下的利润最大化;

企业精神:筑造精品,超越自我;

价值观:中国建筑,品质重于泰山;过程精品,服务跨越五洲

环境观:建筑与绿色共生,发展和生态协调

安全理念:质量是企业的生命,安全是生命的保障;


1.3 股份
公司及各级子(分)公司人力资源部依据股份公司员工行为规范对
员工进行企业文化方面的考核。股份公司员工行为规范是股份公司根据
企业文件建设的原则和基本理念制定的员工行为规范,是股份公司员工
必须遵守的行为规范。






2
企业文化的评估与调整


2.1 评估制度
股份公司企业文化部制定《股份公司企业文化评估计划》,每三年对股
份公司企业文化进行一次评估。《股份公司企业文化评估计划》中列明
的主要内容包括:列示参与文化评估的各级子(分)公司的范围和级次、
选取的比例,评估调研的方式(群体座谈、一对一访谈、调研问卷等)
以及进行综合评估的主要内容(股份公司员工对企业文化的认识、股份
公司企业文化的现状、发展方向和基本经验等)。企业文化部实施评估
后,根据评估结果编制《股份公司企业文化评估报告》后上报股份公司
主管副总经理审批签字,企业文化部根据《股份公司企业文化评估报告》
对公司企业文化建设作相应调整。





2.2 调整程序
根据《股份公司企业文化评估报告》,在企业文化理念不能有效指导股
份公司企业文化实践或员工行为规范不能适应股份公司企业实际的情
况下,股份公司企业文化部提出调整需求,以签报形式报股份公司主管
副总经理批准,组织专业力量开展调查研究和评估,选取一定比例的各
级次单位开展评估调研,以群体座谈、一对一访谈、调研问卷等多种形
式对企业文化建设情况进行综合调研,形成《股份公司企业文化调研报
告》,并制订《企业文化建设纲要》,征求基层意见,修改完善,上报
股份公司总经理审批签字后以正式文件下发《企业文化建设纲要》,对
企业文化的方向、理念、员工行为规范等做出全面调整。






五、相关制度目录



1
《中建总公司企业形象理念识别规范手册》


2
《中建总公司企业形象员工行为规范手册》


3
《企业文化建设纲要》






六、主要控制点



1
企业文化评估


2
企业文化调整






七、主要检查资料



1
股份公司企业文化评估计划


2
企业文化评估报告


3
股份公司企业文化调研报告


4
企业文化建设纲要






八、业务流程图(略)


第三章 战略规划与风险管理



8 战略规划管理业务流程



一、业务目标



.
通过完善的战略管理流程,保证战略管理工作的科学性、有效性和及时性,


推动公司的持续健康发展;


.
获得行业领先的投资回报率;


.
确保战略规划符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求。






二、业务风险



.
战略决策失误,导致股份公司发生重大损失,影响公司的长期发展;


.
战略规划不符合行业发展规律,导致公司资本回报率低于行业发展水平;


.
战略规划不符合国家有关法律、法规及公司内部规章制度的要求,可能遭受
外部处罚、经济损失和信誉损失。






三、业务范围



该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于战略
规划管理的相关流程,主要包括战略规划的编制、战略的实施、战略的评估和战
略的调整等内容。



四、业务流程描述



1
战略规划编制


1.1 股份公司组建规划编制工作领导小组,下
设办公室(由企划部负责具体
工作,故以下将该办公室简称为领导小组办公室)。企划部起草《战略





规划编制通知》(通知主要包括工作内容和时间计划)报公司分管副总
经理和总经理审批并在发文稿上批示意见,获得批准后,由领导小组办
公室及时下发《战略规划编制通知》。


1.2 企划部通过多种方式收集宏观经济及行业的有关资料,进
行系统内、外
部调研,并对公司高层领导和部门进行访谈,广泛征求意见,股份公司
相关部门和各子公司同步收集各业务板块和职能板块的信息,。


1.3 企划
部根据汇总收集的资料、征求的意见以及股份公司相关部门和各子
(分)公司提供的信息编制完成股份公司战略规划(初稿),提交股份
公司总经理及全体副总、总部相关部门及子公司讨论,根据反馈意见修
订战略规划初稿。


1.4 企划部将修订后的战略规划初稿逐级呈报股份公司规划与改革委员会、

常会、董事会战略决策委员会审议并形成审核意见,最终提交董事会
批准,并形成董事会会议决议,由公司总经理签发战略规划并颁布实行
战略规划的通知。总部各部门、各子公司根据股份公司颁布的战略规划
编制专项规划及子公司规划,报股份公司总部审核备案。


1.5 企划部牵头对战
略规划进行宣讲,通过报社、党校、座谈以及请股份公司领
导亲自主持召开规划座谈会等多种方式进行宣传。








2
战略规划实施及评估


2.1 股份公司各部门及各级子公司按照战略规划的要求部署和开展各项工

,公司企划部牵头负责跟踪战略规划执行情况,并通过实地调研、电
话沟通、战略执行情况汇报会等形式对战略规划执行效果进行监督检查
和评估。


2.2 企划部起草规划执行情况的总结分析报告,对
重大战略目标完成情况和
重大战略措施落实情况进行分析评价,并提出改进建议。总结分析报告
经分管副总裁审核后,报公司总经理常务会审议通过,以会议纪要形式
形成审议意见,并提交董事会审议,以董事会决议形式批准总结分析报
告的结论及提出的改进建议。







3
战略规划调整


3.1 在股
份公司内外部环境发生重大变化时,由企划部首先以签报的形式提
出战略规划调整建议,经公司分管副总裁在签报上批准后,企划部开始
制定战略规划调整的初步方案。


3.2 企划
部对战略规划调整的初步方案在征求总部各部门、各子公司的意见
后做进一步完善。完善后,企划部起草签报将战略规划调整方案逐级呈
报股份公司分管领导、规划与改革委员会、总常会、董事会战略决策委
员会审议,最终提交董事会批准,并形成董事会会议决议,由股份公司
总经理签发颁布调整战略规划的通知。股份公司各部门、各级子公司根
据通知相应调整专项规划和子公司规划,并报股份公司董事会审批,并
形成董事会会议决议。










五、相关制度目录



1
财政部《企业内部控制应用指引第XX号――发展战略》


2
《中国建筑股份有限公司章程》2






六、主要控制点



1
战略规划的编制与审批


2
战略规划的实施及评估


3
战略规划调整的审核






七、检查资料



1
战略规划编制通知


2
中国建筑股份有限公司战略规划(包括通知)


3
中国建筑股份有限公司董事会关于批准战略规划的决议


4
专项规划与子公司规划





5
中国建筑股份有限公司战略规划执行情况总结分析报告


6
中国建筑股份有限公司战略规划调整方案


7
战略规划调整通知


8
中国建筑股份有限公司董事会关于批准战略规划调整方案的决议






八、业务流程图(略)


第三章 战略规划与风险管理



9 全面风险管理业务流程



一、业务目标



.
建立全面的风险管理体系,满足国家法律法规和相关监管机构的要求;


.
确保全面风险管理体系的有效运行,促进企业战略目标的实现;


.
及时、准确的识别并控制生产运营过程中的各种风险,提高企业经营活动的
效率和效果。






二、业务风险



.
违反国家法律、法规和监管机构的要求,可能使企业遭受外部处罚及名誉损
失;


.
风险管理体系不完善或运行不力,导致企业风险管理出现漏洞,无法确保企
业战略目标的实现;


.
未能及时识别重大风险并采取有效的风险应对措施,影响企业生产经营的顺
利进行或造成企业财产损失。






三、业务范围



1、该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)全面
风险管理管理工作的相关流程,主要包括风险初始信息收集、风险识别、风险评
估、风险管理策略和控制措施、风险管理信息系统、风险管理监督考核等。在执
行全面风险管理业务过程中,应确保全面风险管理工作与其他管理工作紧密结
合,全面风险管理工作必须服务于企业经营管理活动。




2、全面风险管理工作的组织机构体系介绍

2.1 董事会是企业全面风险管理工作的最高决策机构,董事会下设审计委员
会,由审计委员会指导审计局开展对全面风险管理的相关审计工作。

2.2 总经理对全面风险管理工作的有效性负责. 总经理可以委托高级管理人
员,负责主持全面风险管理的日常工作,负责组织拟订企业风险管理组织
机构设置及其职责方案。股份公司专门设立风险管理委员会,由总经理下
设的预算考核和风险管理委员会担任(风险管理委员会具体职责参见《中
国建筑股份有限公司专业委员会工作规则》)。

2.3 股份公司各级下属公司根据本单位的实际情况,设立专门的全面风险管理
委员会,风险管理委员会召集人由各下属单位总经理担任。

2.4 股份公司法律事务部是股份公司全面风险管理工作的归口管理部门,股份
公司下属各公司根据本单位的实际情况设立全面风险归口管理部门(具体
参见《中国建筑股份有限公司全面风险管理工作指引》)。



四、业务流程描述



1 初始信息收集

1.1 股份公司法律事务部及各单位风险管理归口部门广泛、持续不断地收集
与本企业风险和风险管理相关的内外部初始信息,包括历史数据和未来
预测。把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能业务单位。风险
信息的收集主要包括以下方面:

1.1.1 在战略风险方面,股份公司企业策划与管理部及各单位战略管理部门广
泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例,重点收集国
内外宏观经济政策以及经济运行情况、行业状况,国内外产业政策、项
目工程市场需求与供给状况等与战略有关的信息。

1.1.2 在财务风险方面,股份公司财务部、资金部及各单位财务管理部门广泛
收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例,重点收集企业财务报
表、资产质量、盈利能力、偿债能力、现金流量、成本核算、资金结算
等方面的信息。


1.1.3 在市场风险方面,股份公司市场与项目管理部及各单位市场管理部门广
泛收集国内外企业忽视市场风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案
例,重点收集主要客户资信、竞争对手等方面的信息。

1.1.4 在运营风险方面,股份公司市场与项目管理部及各单位项目管理部门广
泛收集国内外企业忽视运营风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案
例,重点收集与企业治理、投资决策、项目管理、人力资源等各方面的
信息。

1.1.5 在法律风险方面,股份公司法律事务部及各单位法律管理部门广泛收集
国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案
例,重点收集国内外法律法规和政策、以往重大法律纠纷案件、竞争对
手的知识产权等方面的信息。



2 风险识别和评估

2.1 股份公司法律事务部及各单位风险管理归口部门负责制定本单位风险分
级标准、风险评估方法、风险评估工作要求等,指导风险识别和评估工
作的开展(具体参见《中国建筑股份有限公司全面风险管理工作指引》)。

2.2 股份公司法律事务部及各单位风险管理归口部门负责编制本单位的《年
度全面风险管理工作计划》,报风险管理委员会审核批准后执行。各下属
单位将《年度全面风险管理工作计划》报股份公司法律事务部备案。

2.3 股份公司法律事务部及各单位风险管理归口部门在每年一季度前设计好
本单位的《风险调查问卷》,并进行通过风险问卷的调查活动,结合采用
定性与定量的方法进行风险识别、分析和评估,辨别出本单位年度重大
风险,列入《重大风险清单》(具体参见《中国建筑股份有限公司全面风
险管理工作指引》)。



3 重大风险应对方案

3.1 股份公司法律事务部及各单位风险管理归口部门组织各业务管理部门编
制《重大风险应对方案》。各业务管理部门针对其主管的重大风险制定《重
大风险应对方案》,报部门经理审批并签字确认后,报送至本单位风险


管理归口部门进行备案,并提交到风险管理委员会进行审核后签字确认。

3.2 《重大风险应对方案》的制定,需要考虑重大风险自身的特点,综合管
理层风险偏好、企业风险承受度等因素。主要包括风险解决的具体目标,
所需的组织领导,所涉及的管理及业务流程,所需的条件、手段等资源,
风险事件发生前、中、后所采取的具体应对措施。

3.3 各单位风险管理归口部门将《重大风险应对方案》纳入《年度全面风险
管理报告》,报风险管理委员会审批并签字确认后,报股份公司法律事
务部备案;股份公司《年度全面风险管理报告》由法律事务部报董事会
审核后,报送国资委(《年度全面风险管理报告》的格式和内容等要求
参见国资委《中央企业全面风险管理指引》)。



4 风险管理的监督与考核

4.1 股份公司法律事务部及各单位风险管理归口部门定期对风险管理工作
实施情况和有效性进行监督和检查,提出调整或改进建议,出具《风险
监控分析报告》。各下属单位《风险监控分析报告》经风险管理委员会
审批后报股份公司法律事务部备案。



五、相关制度目录



1 国资委《中央企业全面风险管理指引》

2 财政部等五部委《企业内部控制基本规范》

3 《中国建筑股份有限公司全面风险管理工作指引》



六、主要控制点



1 《年度全面风险管理工作计划》制定

2 重大风险的识别与评估

3 《重大风险应对方案》的制定与审核

4 《年度全面风险管理报告》的编制与审核


5 《风险监控分析报告》的编制与审批



七、检查资料



1 年度全面风险管理工作计划

2 重大风险清单

3 重大风险应对方案

4 风险监控分析报告

5 年度全面风险管理报告



八、业务流程图(略)




第三章 战略
规划与风险管理





10 重大事件应急管理业务流程






一、
业务目标





.
重大事件应急管理符合国家法律、法规以及公司有关规章制度;


.
能够提高企业应对突发事件的能力,维护企业和社会稳定;


.
最大程度地降低企业成本,减少损失,保障企业财产安全。






二、
业务风险





.
重大事件应急管理不符合国家有关法律、法规及公司有关规章制度的要求,
可能引起法律风险,外部处罚,导致经济损失和信誉损失;


.
不能及时提供有效应对措施,造成重大人员伤亡、财产损失、生态环境破坏
和严重社会危害,危及企业安全及公共安全;


.
重大事件应急措施和程序安排不当,导致企业成本加大,解决问题效率低下,
影响企业的正常生产经营。






三、
业务范围







该流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于重大事
件应急管理的相关流程,主要包括重大事项防范与预警管理、应急处理管理、善
后处置及总结评估、重大事件信息发布。



四、
业务流程描述








1
重大事项防范与预警管理


1.1 股份
公司总经理办公室根据中建总公司《重大事项应急管理办法》,指
导并监督企业科学分析企业改革与发展、生产经营中发现的潜在隐患以
及可能发生的突发事件,并及时报告公司总经理。


1.2 股份公司总经理办公室负责指导企业部门制定
企业重大事件应急预案。
各企业建立严格的突发事件防范和应急处理责任制,切实履行职责,保
证应急处理工作的正常进行。






2 应急处置管理

2.1 重大事件发生后,事发公司、部门立即书面或口头上报股份公司总经理
办公室(最迟不得超过4小时),根据《重大事项应急管理办法》,股份
公司总经理办公室组织会议成立XX应急小组,形成会议纪要。应急小
组根据会议纪要中赋予的职责和规定的权限,制定《股份公司XX重大
事件应急预案》,及时、有效地进行先期处置,控制事态;应急处置过
程中,及时续报有关情况。在境外发生涉及企业、机构的突发事件,除
及时报告外,同时采取措施控制事态发展,组织开展应急救援工作。

2.2 对于先期处置未能有效控制事态的重大突发事件,股份公司应急小组启
动相关预案,负责组织有关人员、机构,对突发事件进行调查、取证、
处置、控制和评价,提出应急处置方案,提交总经理常务会讨论通过后
形成会议纪要,统一指挥或指导事发企业及相关部门开展处置工作。

2.3 当重大事项发生时,事发企业成立突发事件应急处理小组,由企业第一
责任人任组长,在股份公司应急小组的统一领导下,负责本企业、单位
的应急处理工作。

2.4 根据突发事件应急处理的需要,股份公司应急工作小组在总经理常务会
授权下负责紧急调集系统内人员、物资、交通工具及相关设施、设备;
必要时,对人员进行疏散或隔离,并依法对疫区、灾区、相关场所进行
封锁。

2.5 当突发事件发生时,股份公司应急工作小组组织医疗卫生机构对突发事
件致病的人员提供医疗救护和现场救援,并采取相关卫生措施,防治交


叉感染和污染。

2.6 各级子(分)公司服从应急小组的统一指挥,相互配合、协作。



3 善后处置及总结评估

3.1 股份公司应急小组对企业重大突发事件中的伤亡人员、应急处置工作人
员,以及紧急调集、征用有关单位及个人的物资,按照规定给予抚恤、
补助或补偿,并提供心理及司法援助;协调有关部门要做好疫病防治和
环境污染消除工作;协调督促有关保险机构及时做好有关单位和个人损
失的理赔工作。

3.1 股份公司应急小组对特别重大突发公共事件的起因、性
质、影响、责任、
经验教训等问题进行调查评估,形成《XX事件总结报告》报公司相关领
导阅示,作为以后处理类似事件的参考。






4
重大事件信息发布


4.1 在处理重大突发事件的过程中,应急小组负责
突发事件信息的收集、分
析,及时报告总经理;特别重大事项,向总经理常务会或股份公司系统
发布(发布内容包括事件起因、经过、重大影响、经验教训等)。


4.2 应急小组根据授权采取
适当方式对外发布信息,发布形式主要包括授权
发布、散发新闻稿、组织报道、接受记者采访、举行新闻发布会等。






五、
相关制度目录





1
《中华人民共和国突发事件应对法》


2
《总公司重大事项报告制度》


3
《重大事项应急管理办法》






六、
主要控制点






1
重大事件防范与预警管理


2
重大事件应急处置管理





3
善后处置管理


4
重大事件应急处理的总结与评估


5
重大事件信息发布的筹备与审批






七、
主要检查资料






1 《股份公司XX重大事件应急预案》

3 应急小组成立会议纪要

4 应急处置方案会议纪要

5 《XX事件总结报告》

6 信息披露资料



八、业务流程图(略)




第四章 人力资源管理



11 人力资源发展规划管理业务流程



一、业务目标



.
指导人才队伍建设,为企业发展战略的实施提供人才支持与保障;


.
满足生产运营对人才的需要,促进企业健康、持续发展。







二、业务风险



.
人力资源发展规划脱离企业战略和企业实际,对企业人力资源开发和人才队
伍建设没有指导意义;


.
规划实施效果较差,难以满足企业对人员的需要,影响企业健康、持续发展。






三、业务范围



该子流程主要描述中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)人力资源规
划管理业务的相关流程,主要包括人力资源规划的计划、信息的收集与分析、人
力资源规划的编制与审批以及人力资源规划的实施等业务流程,在执行过程中,
应确保规划与企业实际和发展战略相结合。



四、业务流程描述



1 人力资源规划的计划

根据股份公司总体发展战略规划,在股份公司企划部编制《企业战略规划》
的同时,人力资源部人才战略管理经理拟定《人力资源规划编制计划》,


计划的内容包括规划编制的指导方针、规划目标、时间安排、工作计划等
基本事项,经人力资源部总经理审批并签字同意后,开始进行资料的收集
与分析。




2 信息的收集与分析

2.1 人才战略管理经理通过访问互联网、订阅报刊杂志、购买借阅参考资料、
查阅企业管理文件等方式,收集国家宏观经济走势、行业发展分析、国家
人才发展规划、劳动力资源现状、企业发展规划、企业人力资源情况等资
料信息。

2.2 二级单位向股份公司人力资源部提供经本单位研究确定后的企业发展规
划,人力资源规模总量、人员结构、人员分布等资料和信息。

2.3 人才战略管理经理对上述资料进行汇总、分析。



3 人力资源规划的编制与审批

3.1 根据股份公司《企业战略规划》及相关资料,人力资源部人才战略管理经
理编制《人力资源规划》(初稿),内容包括人力资源情况分析、规划目标
的设定、实施步骤分解、工作计划安排等。

3.2 人力资源部将《人力资源规划》(初稿)以书面形式征求相关部门和二级
单位的意见,人才战略管理经理根据各单位的反馈意见对《人力资源规划》
(初稿)进行修改完善。

3.3 《人力资源规划》经修改完善后报部门总经理审核并签字同意后报股份公
司分管人力资源部的主管领导审批。



4 人力资源规划的实施

4.1 人力资源部将经审批后的《人力资源规划》以股份公司名义正式行文下发
各单位,并组织实施。

4.2 股份公司人力资源部每年通过二级单位上报的报表、工作报告,以及相关
的工作调研等形式对实施情况进行检查。

4.3 二级单位对照检查情况进行相应的整改。


4.4 股份公司人力资源部根据检查及二级单位的整改情况,对实施工作进行总
结,并酌情对《人力资源规划》进行调整(调整的程序同“3 人力资源规
划的编制与审批”)。



五、相关制度目录



1 国家关于人才工作的指导意见

2 股份公司《企业战略规划》

3 《中国建筑工程总公司人才开发与管理指导意见》



六、主要控制点



1 人力资源规划计划的编定及审批

2 企业内外部资料的收集与分析

3 人力资源规划的编制与审批

4 人力资源规划实施时的定期检查



七、检查资料



1 人力资源规划计划

2 企业内外部分析资料

3 相关部门单位对规划初稿的意见反馈

4 《人力资源规划》

5 实施检查报告



八、业务流程图(略)






第四章 人力资源管理



12 员工岗位管理业务流程



一、业务目标



.
合理设置岗位,促进部门工作绩效提高;


.
促进员工的合理流动和岗位交流,拓展员工发展空间,为员工职业生涯发
展 提供条件;


.
岗位设置及管理符合国家有关法律法规和企业规章制度要求。






二、业务风险



.
岗位设置不合理,无法确保企业生产经营活动的顺利进行;


.
员工缺乏发展空间,影响员工工作积极性;


.
违反国家有关法律法规,造成企业经济及名誉损失。






三、业务范围



该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)岗位管理
的流程,主要包括岗位设置评估通知的起草与下发、岗位设置方案的提交和审核、
岗位设置方案的发布和归档等内容。



四、业务流程步骤



1 岗位设置评估通知的起草与下发

每年3月,股份公司人力资源部岗位管理业务人员起草《关于对总部部门

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