关键词不能为空

当前您在: 首页 > 财经 >

创业板是什么意思:境内A股上市流程(附上交所、深交所上市规则)

作者:admin
来源:http://www.ycssp0359.com/gupiao
日期:2020-10-24 23:34

股票万3手续费是什么意思-提供股票分析

2020年10月24日发(作者:孟钺)
境内A股上市流程(附上交所、深交所上市规则)

企业在境内A股上市一般来说主 要可以分为四个阶段,按时
间顺序依次为:改制阶段、辅导阶段、申报材料制作及申报阶段、
股 票发行及上市阶段。
一、改制阶段
企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂,一般在企 业
聘请的专业机构的协助下完成。企业首先要确定券商,之后尽早
选定其他中介机构。股票改制 所涉及的主要中介机构有:证券公
司、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构。
(一)各有关机构的工作内容简介
1.拟改制公司
拟改制企业一般要成立改制小组 ,公司主要负责人全面统筹,
小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的
人 员组成,其主要工作包括:
(1)全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国
证 监会派出机构以及各中介机构的关系,并全面督察工作进程;
(2)配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及
资产评估工作;
( 3)与律师合作,处理上市有关法律事务,包括编写公司章程、
承销协议、各种关联交易协议、发起人协 议等;
(4)负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报
告;
(5)完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文,并
1
负责新闻宣传报道及公关活动。
2.券商
(1)制定股份公司改制方案;
(2)对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售
新股及制定发行方案并进行操作指导和 业务服务;
(3)推荐具有证券从业资格的其他中介机构,协调各方的业务
关系、工作步骤及 工作结果,充当公司改制及股票发行上市全过
程总策划与总协调人;
(4)起草、汇总、报送全套申报材料;
(5)组织承销团包A股,承担A股发行上市的组织工作。
3.律师事务所
(1)协助公司编写公司章程、发起人协议及重要合同;
(2)负责对股票发行及上市的各项文件进行审查;
(3)起草法律意见书、律师工作报告;
(4)为股票发行上市提供法律咨询服务。
4.会计师事务所
(1)各发起人的出资及实际到位情况进行检验,出具验资报告;
(2)负责协助公司进行有关帐目调整,使公司的则务处理符合
规定;
(3)协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度;
(4)对公司前三年经营业绩进行审计,以及审核公司的盈利预
测。
(5)对公司的内部控制制度进行检查,出具内部控制制度评价
报告。
2
5.资产评估事务所
(1)在需要的情况下对各发起人投入的资产评估,出具资产评
估报告。
(2)土地评估机构。
(3)对纳入股份公司股本的土地使用权进行评估。
注:根 据中国证券监督管理委员会有关通知的规定:今后拟
申请发行股票的公司,设立时应聘请有证券从业资格 许可证的中
介机构承担验资、资产评估、审计等业务。若设立聘请没有证券
从业资格许可证的中 介机构承担上述业务的,应在股份公司运行
满三年后才能提出发行申请,在申请发行股票前须另聘有证券 从
业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。
(二)确定方案
券商和其他中介 机构向发行人提交审慎调查提纲,由企业根
据提纲的要求提供文件资料。通过审慎调查,全面了解企业各 方
面的情况,确定改制方案。由发行人与券商将召集所有中介机构
参加的分工协调会,就发行上 市的重大问题,如股份公司设立方
案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。
(三)各中介机构开展工作
根据协调会确定的工作进程,确 定各中介机构工作的时间表,
各中介机构按照上述时间表开展工作,主要包括对初步方案进一
步 分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作。
(四)成立股份公司
企业筹建工作基本完成后,向市体改办提出正式申请设立股
3
份有限公司,市体改 办初核后出具意见转报省体改办审批。省体
改对上述有关材料进行审查论证,如无问题获得省政府同意股 份
公司成立的批文,公司组织召开创立大会,选举产生董事会和监
事会。在创立大会召开后30 天内,公司组织向省工商行政管理
局报送省政府或中央主管部门批准设立股份公司的文件、公司章
程、验资证明等文件,申请设立登记。工商局在30日内作出决
定,获得营业执照。
二、辅导阶段
在取得营业执照之后,股份公司依法成立,按照中国证监会
的有关规定 ,拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提
出股票发行申请前,均须由具有主承销资格的证券公 司进行辅导,
辅导期限至少三个月(之前为1年)。辅导内容主要包括以下方面:
1.股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性;
2.股份有限公司人事、财务、资产及供、产、销系统独立完
整性:
3.对公司董事 、监事、高级管理人员及持有5%以上(含5%)
股份的股东(或其法人代表)进行《公司法》、《证券 法》等有关法
律法规的培训;
4.建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构,并实现
规范运作;
5.依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度;
6.建立健全公司决策制度和内部控制制度,实现有效运作;
7.建立健全符合上市公司要求的信息披露制度;
8.规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系;
4
9.公司董事、监事、高 级管理人员及持有5%以上(含5%)股
份的股东持股变动情况是否合规。
辅导有效期为三年 。即本次辅导期满后三年内,拟发行公司
可以山上承销机构提出股票发行上市申请;超过三年,则须按规 定
的程序和要求重新聘请辅导机构进行辅导。
三、申报材料制作及申报阶段
(一)申报材料制作
股份公司成立运行一年后,经中国证监会地方派出机构验收
符合 条件的,可以制作正式申报材料。
申报材料由主承销商与各中介机构分工制作,然后由主承销
商汇总并出具推荐函,最后由主承销商完成内核后并将申报材料
报送中国证监会审核。
会计师 事务所的审计报告、评估机构的资产评估报告、律师
出具的法律意见书将为招股说明书有关内容提供法律 及专业依
据。
(二)申报材料上报
1.初审
中国证监会收到申请文件后 在5个工作日内作出是否受理的
决定。未按规定要求制作申请文件的,不予受理。
中国证监会 受理申请文件后,对发行人申请文件的合规性进
行初审,在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商 。主承
销商自收到初审意见之日10日内将补充完善的申请文件报至中
国证监会。
2.发行审核委员会审核
5
中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步 审核,
并在受理申请文件后60日内,将初审报告和申请文件提交发行
审核委员会审核。
3.核准发行
依据发行审核委员会的审核意见,中国证监会对发行人的发
行申请作出 核准或不予核准的决定。予以核准的,出具核准公开
发行的文件。不予核准的,出具书面意见,说明不予 核准的理由。
中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月。
发行申请未被核准的企 业,接到中国证监会书面决定之日起
60日内,可提出复议申请。中国证监会收到复议申请后60日内,
对复议申请作出决定。
四、股票发行及上市阶段
1.股票发行申请经发行审核委员会核准后,取得中国证监会
同意发行的批文。
2.刊登招股说明书,通过媒体过巡回进行路演,按照发行方
案发行股票。
3.刊登上市公告书,在交易所安排下完成挂牌上市交易。

6
上海证券交易所股票上市规则

发行人首次公开发行股票后申请其股票在本所上市,应当符
合下列条件:
(一)股票经中国证监会核准已公开发行;
(二)公司股本总额不少于人民币五千万元; < br>(三)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司
股本总额超过人民币四亿元的,公开 发行股份的比例为10%以上;
(四)公司最近三年无重大违法行为,财务会计报告无虚假
记载;
(五)本所要求的其他条件。

7
深圳证券交易所股票上市规则


发行人首次公开发行股票后申请其股票在本所上市,应当符
合下列条件:
(一)股票已公开发行;
(二)公司股本总额不少于五千万元;
(三)公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上;公司
股本总额超过四亿元的,公开发行股份的比例为 10%以上;
(四)公司最近三年无重大违法行为,财务会计报告无虚假
记载;
(五)本所要求的其他条件。

8
深圳证券交易所创业板股票上市规则


发行人申请股票在本所上市,应当符合下列条件:
(一)股票已公开发行;
(二)公司股本总额不少于 3000 万元;
(三)公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上;公司
股本总额超过四亿元的,公开发行股份的比例为 10%以上;
(四)公司股东人数不少于 200 人;
(五)公司最近三年无重大违法行为,财务会计报告无虚假
记载;
(六)本所要求的其他条件。


9

股票计算器在线计算-股票一石二鸟


钜派股票-再生铝股票


股票45日线-366148是什么股票


磷矿股票龙头-做股票话诉


股票中午几点休市-基金股票理财


百和股票代码-股票风格管理


中英合资股票-志高集团股票


股票学习论坛-手机抢股票



本文来自网络,不代表本网站立场,转载请注明出处:http://www.ycssp0359.com/gupiao/5086.html

你可能关注的内容