关键词不能为空

当前您在: 首页 > 股市 >

哈医药股票:天奇股份:关于内部会计控制制度有关事项的说明

作者:admin
来源:http://www.ycssp0359.com/gupiao
日期:2020-10-25 12:06

股票相关职业-万得股票上市

2020年10月25日发(作者:诸葛祚)

江苏天奇物流系统工程股份有限公司
关于内部会计控制制度有关事项的说明
一、公司基本情况
江苏天奇物流系统工程股份有限公司(以下简称公司或本公司) 原名为无锡南方天奇物
流机械有限公司,系由黄伟兴、白开军等 31个自然人于 1997年 11月 18日成立的有限责任
公司。2000年 10月 31日,经江苏省人民政府苏政复(2000)206号文批复,无锡南方天奇物
流机械有限公司变更为股份有限公司。2000年 11月 14日,经江苏省工商行政管理局核准,
公司换领了注册号为 32的《企业法人营业执照》,并更名为江苏天奇物流系统
工程股份有限公司。公司现有注册资本 221,010,822.00元。股份总数 221,010,822股(每股
面值 1元),均为无限售条件的流通股份。公司股票于 2004年 6月 29日在深圳证券交易所
中小企业板上市挂牌交易。
本公司属专用设备制造业。经营范围:物流系统工程的设计、制造、安装和管理,光机
电一体化及环保工程的设计、施工;机电产品制造;自营和代理各类商品及技术的进出口业
务;系统集成控制软件、工业控制软件及电子计算机配套设备开发、制造、销售。风电发电
机组、零部件的开发、设计、制造及售后服务(限分支机构经营) 。
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
(一) 公司内部会计控制制度的目标
1.规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整。
2.堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为,保护公司资产的安
全、完整。
3.确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
(二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则
1.内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定的要
求和公司的实际情况。
2.内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员,任何个人都不得拥有超越内
部会计控制的权力。
3.内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位,并针对业务
处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
4.内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的
合理划分,坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互


监督。
5.内部会计控制遵循成本效益原则,以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
6.内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高,不断
修订和完善。
三、公司内部会计控制制度的有关情况
公司 2012年 12月 31日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下:
(一) 公司的内部控制要素
1. 控制环境
(1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实
诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分,影响到公司重要业务流程的设计和运
行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持,建立了《员工手册》、《公司内部细则—人事管
理》等一系列的内部规范,并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、
全方位地得到有效地落实。
(2) 对胜任能力的重视
公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定,以及对达到该水平所必
需的知识和能力的要求。全公司目前共有 816名员工,其中研究生及研究生以上学历 15人,
本科及大专以上学历 369人,中专、职高及普通高中学历 199人, 高中以下学历 233人。
公司还根据实际工作的需要,针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育,使员工都能胜任
目前所处的工作岗位。
(3) 治理层的参与程序
治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在
审计委员会的支持下,监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责
还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理,执行是否有效。
(4) 管理层的理念和经营风格
公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审
计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理
人员以及财会人员都给予了高度重视,对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作
出了适当处理。本公司秉承诚信为本的经营理论,务实的经营风格,诚实守信、合法经营。
(5) 组织结构
公司为有效地计划、协调和控制经营活动,已合理地确定了组织单位的形式和性质,并
贯彻不相容职务相分离的原则,比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限,形成相互
制衡机制。同时,切实做到与公司的控股股东“五独立”。公司已指定专门的人员具体负
责 内部的稽核,保证相关会计控制制度的贯彻实施。


(6) 职权与责任的分配
公司采用按管理岗位分配控制职责的方法,建立了一整套执行特定职能(包括交易授权)
的授权机制,并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使用情况进行有效控制
及对公司的活动实行监督,公司逐步建立了预算控制制度,能较及时地按照情况的变化修改
会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行;
较合理地保证交易和事项能以正确的金额,在恰当的会计期间,较及时地记录于适当的账户,
使财务报表的编制符合会计准则的相关要求。
(7) 人力资源政策与实务
公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理
制度,并聘用足够的人员,使其能完成所分配的任务。
2.风险评估过程
公司制定了长远的整体目标,并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明
确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程,并建立了内审部门,以识别和应
对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
3.信息系统与沟通
公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统,信息系统人员(包括
财务人员)恪尽职守、勤勉工作,能够有效地履行赋予的职责。公司管理层也提供了适当的
人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制,使管理层就员工职责
和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责,与客
户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通,使管理层面对各种变化能够及时采取适当
的进一步行动。
4.控制活动
公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润、其他财务和经营
业绩都有清晰的目标,公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通,并且积极地对其加以监
控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的
授权;较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制程序,主要包括:交易授权控制、
责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统
控制等。
(1) 交易授权控制:明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容,单位内部
的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权,经办人员也必须在授权范围内办理经济业
务。
(2) 责任分工控制:合理设置分工,科学划分职责权限,贯彻不相容职务相分离及每一

碳电极股票-股票突然


券商股票潜力-安瑞科股票


收费电视股票-英国上市的中国公司的股票怎么买


上海本地股票-沙河游戏股票


股票每天做t-股票一刀斩


股票板块下载-投资理财股票


新晟科技股票-前海卓越股票


传媒的股票-国中水务股票分析



本文来自网络,不代表本网站立场,转载请注明出处:http://www.ycssp0359.com/gupiao/5333.html

你可能关注的内容